校園貸、現金貸、學生網貸等近來出現的問題，使學生財經素養教育迫在眉睫。中小學生財經素養教育是世界發達國家普遍關注的問題，經濟合作與發展組織(OECD)2012年首次將財經素養納入測評范圍。近來，中國學生也參與了該組織的測試，并且在財經素養方面獲得優的成績。這是不是說明中國學生的財經素養已經很好了呢?

為何需要財經素養教育

經濟合作與發展組織關于財經素養的測評題，很大程度上更像是以財經為內容的“數學題”，考查的是學生理解題意、運用數學技能解決問題的能力。因此，成績數據也顯示上海學生的財經成績與數學成績相關系數達到0.88。如果撇開考試成績的優秀表現，反觀現實，我們會發現中國學生的財經素養，其實還存在很多問題。由于中小學生基本遠離生產、分配、投資乃至消費環節，他們對家庭財富的產生過程缺乏感受，不能體會父母的艱辛，經常出于攀比心態而非理性消費，并且希望通過以最少的努力實現“一夜致富”。

我國學生的財經素養在財經技術方面也許比較強，欠缺的是蘊含于其中的態度、品格等維度。受到市場經濟以及負面社會風氣之影響，中國社會群體里一些人存在個人主義、拜金主義、享樂主義的傾向。這些財富觀也在潛移默化地對中小學生發生影響。中國的財富在急劇增長，不可否認的是，財富增長與財富觀倒退這對畸形關系存在于包括中小學生在內的國民生活中。這種財經素養的現狀不僅嚴重影響個人的生活品質，也對國家的財經安全造成了危害。不少國家把財經素養教育置于國家戰略高度，就是希望能夠通過教育，使國民懂得只有通過誠實且有智力的勞動才能創造財富，知道如何依法保護和增加自己的財富，理性又可持續地使用財富，在確保自身幸福生活的同時，在財經知識、行為、價值觀各方面為國家營造穩定、有序、安全的經濟制度環境，降低財經生活的國家管理成本。因此，財經素養教育應該把財富與人生維度納入其中，給財經素養教育賦予價值目的。缺少這個目的，財經知識技能就只能停留在“技術層面”，也淡化了教育意蘊。

開展財經素養教育的原則

開展財經素養教育，必須堅持一些原則。

首先，學生原則。財經素養教育免不了要將學生社會生活中財經方面的內容演變成學習材料。素材變成教材的創造性工作需要依據心理學、教育學原則。最根本的原則是奉行針對性先于系統性的原則。中小學的財經素養教育不是讓學生學習系統的財經知識，而是針對學生的財經生活需要，依據學生的生活邏輯來編寫。所以，教材應該從具體問題情境出發，巧妙融入財經方面的知識、技能和態度。韓國教育部門甚至要求在中小學開展財經素養教育時不需要出現財經方面的專門概念，而是使用學生能夠理解的生活化語言，對相關的情境進行一般性描述。

其次，文化原則。學生不僅要了解基本的財經知識，在適當情況下通過參與或模擬參與社會生活里的經濟活動，從經濟學的角度認識社會、體驗社會，更要形成正確的金錢觀，將財富與幸福生活、與社會的公平正義責任統一起來。其實，我國傳統文化中，一直把經濟與道德合在一起思考，相信財富不是獨立于人之外的存在，而是人的價值的具體展現，從而形成了有中國特色的義利觀。孔子重義輕利，主張義在利先，并且以獨富為恥。荀子所言“仁之所在無貧窮，仁之所亡無富貴”，幾乎就是孔子觀點的翻版。這種文化發展到商貿繁榮的唐代，飽受儒家義利觀影響的儒士卻一邊贊義，一邊哭窮。財與德的糾結成為日常生活無法回避的難題。時至今日，在財經素養教育上，固守重義輕利的傳統是沒有出路的，拋棄義利統一的理念也是危險的。中國學校的財經素養教育無法脫域于中國特色的社會歷史，在市場經濟環境里，中國人那種主、客體統一的人生哲學更是開展財經素養教育的核心靈魂。財經素養，既需要有財經學方面的生活技術，也需要義利統一、天人合一的財經智慧。

再其次，歷史原則。作為在財經領域“受過教育”的人，學生有必要養成財經方面的歷史唯物主義素養，能夠從歷史的高度理解財經現象，形成財經理念與智慧，成為推進我國財經事業健康發展、順利轉型的有生力量。人們的財富形式、財富觀念、理財思路、消費態度與特定歷史階段的生產、分配、交易方式以及消費能力密切相關。在古代，無論中國、外國，都把滿足人需要的實物作為財富，比如土地、牛羊等。農耕文明以財富作為維持社會穩定的因素，并且比較重視個人的道義在賺取、使用財富中的作用。工商文明突破了熟人圈，逐漸走向經濟全球化，它把經濟活動建立在人際平等與大量的物流和經貿之上，所以，制度的作用變得很重要。相比于個人道德，制度更具有根本性、全局性和長期性，是最穩定和可靠的“人際關系”，可以無聲地調節利益沖突，降低交易成本，提供交易雙方可以預見的行為框架。所以，制度資本被號稱為新時代財富的關鍵要素，甚至是財經素養非常核心的內容。

在知識經濟時代，知識成了創造財富的源泉和力量。知識資本是最“親民”的資本，因為無論家庭出身，國家為一切人都提供了學習知識的基礎教育平臺。古代“書中自有黃金屋”的名言得到了最現代的詮釋和落實。財經素養的教育內容應該以豐富真實的事例展現農業文明財經觀念對社會主義市場經濟社會發展的制約，現代財經生活制度建設的重要性和緊迫性，以及知識創造財富、改變人生的可能性和現實性。

財經素養教育的課程與教學

有意識、有組織的財經素養教育已經在一些中小學進行了嘗試，然而，作為國家層面的教育戰略，從制定相關的課程標準來做頂層設計顯得很有必要。

課程標準可以涉及比較全面和體系化的財經內容，但是，應該立足于財經常識的普及而非專業知識的學習，應該指向學生素養的形成而非知識點的掌握，應該針對學生日常生活中的財經現象而非財經概念體系的構建。尤其在較低學段，更應該圍繞個人感性生活經驗呈現課程標準。基于學生經驗的財經素養教育與專業的財經知識體系，在表現內容及其序列上會有學校的特征。比如，學生作為一個消費群體，應該從“消費”入手牽涉出“收入”這個概念。小學生較多“消費”的攀比，初中生較多“收入”的攀比，這些現象會影響學段課標與教材內容的差異。當然，學生的接受能力往往超乎我們的想象，課程的生活化并不局限于讓課程去尾隨生活、詮釋生活，學生的可能性要由教育來開發和引領。尤其是隨著學段的提升，教育對人的引領功能愈加重要。將價值觀融入財經素養，使本課程歸入學校德育的范疇，是最能夠體現我國文化特征的做法。作為一門具有德育特征的課程，其教學載體也是以學科融合、社團活動或者專門課的形式落實在學校教學中。我國區域差異比較大，城市與鄉村以及不同區域的生活環境導致財經生活素材有差異，我們應該允許、鼓勵使用本土性的素材來闡釋財經知識。

在學校教育之外，尤其要重視家庭生活的財經素材。與學校脫域的或者相對抽象的財經情境不同的是，學生在家庭的日常財經活動中，最容易浸淫于真實的財富感受。財經生活是家庭最基本也是最真實的教育經驗，家長的財經行為和價值取向對學生的財經素養影響最為直接。所以，家校合作在財經素養教育上顯得尤其重要。